Comune di ISSIGLIO
PROVINCIA DI TORINO

RELAZIONE
PREVISIONALE
E  PROGRAMMATICA

PER  IL  TRIENNIO
2013-2015

Il BILANCIO del comune di ISSIGLIO fissa per il 2013 obiettivi importanti ma attribuisce una responsabilità ancora più pesante alla scelte che l’Amministrazione andrà a fare in termini di fiscalità e di mantenimento dei servizi, che influenzeranno la vista stessa del paese, in particolare nel breve e medio periodo, almeno fino a quanto la crisi economica allenterà i suoi terribili tentacoli.
Tra gli obiettivi a cui non si vuole rinunciare sicuramente è fondamentale evidenziare:
-	Il mantenimento dei sevizi e del sostegno ai settori che riteniamo strategici per l’equilibrio sociale della nostra Comunità come i servizi sociali
-	I servizi scolastici

Il raggiungimento di questi obiettivi si inserisce in una situazione economico finanziaria del paese e degli enti locali molto complessa.
La crisi finanziaria continua a pesare sulla e nella nostra vista e purtroppo sempre di più sulla finanza locale.
Le ultime tre manovre finanziare realizzate con il decreto Monti, il decreto sulla Spending Review e la legge di stabilità 2013, hanno prodotto riduzioni pesantissime alle risorse delle Amministrazioni locali, utili per il mantenimento di quei servizioggi essenziali per le persone e le famiglie già sottoposte a tensioni economiche e di stabilità del lavoro, spostando anche le modalità di prelievo dallo Stato centrale all’ente locale (con l’IMU e la TARES) a fronte di riduzioni sui trasferimenti (ieri fondo sperimentale di riequilibrio, oggi fondo di solidarietà comunale).
Al momento, purtroppo, non sembrano arrivare indicazioni tali da lanciare segnali di ottimismo verso una ripresa, e proprio per questo motivo, è corretto pensare che le finanze pubbliche e quelle locali in particolare resteranno in notevole difficoltà ancora per un periodo non breve, in un quadro normativo che, al momento, non è facile da decifrare e, tantomeno, prevedere nella sua evoluzione.

Il decreto 201/2011 “SALVA ITALIA” del Governo Monti, ha definitivamente riorganizzato il tributo sui rifiuti con l’introduzione della TARES (tributo sui rifiuti e sui servizi) con riferimento ad un regolamento ormai un po’ obsoleto perché introdotto nel 1999 dal DPR 158 (decreto Ronchi).
Questo passaggio oltre ad essere una novità per il cittadino modifica sostanzialmente la struttura del tributo che prevede una “pesante” sovrattassa statale (una maggiorazione di almeno 30 centesimi al mq) a cui corrisponde un minor trasferimento dello Stato di pari entità.
Una situazione simile varrà anche per l’IMU che dal 2013 passa per intero ai Comuni (con eccezione di quanto prelevato per i fabbricati classificati in categoria D) a cui corrisponderanno minori trasferimenti di pari entità da parte dello Stato, e dove i Comuni si troveranno a far convergere le potenziali maggiori entrate in un Fondo di Solidarietà Nazionale.
In questa situazione molto difficile e che deriva già dal 2012, la scelta di questa Amministrazione Comunale è stata quella di affrontare la riduzione delle risorse con il contenimento delle spese e garantendo nel contempo una stabilità delle aliquote relative ad imposte e tributi, non procedendo quindi con “una manovra in aumento” sulle entrate proprie dell’Ente.
Sicuramente l’Ente “punterà” alla lotta all’evasione non solo per ottenere risorse economiche supplementari ma soprattutto per una questione etica e di cittadinanza. 

La RELAZIONE PREVISIONALE E PROGRAMMATICA è il più importante strumento di pianificazione dell’attività dell’ente. Il Comune pone le principali basi della programmazione e detta, all’inizio di ogni esercizio, le linee strategiche della propria azione di governo. In questo contesto, si procede a individuare sia i programmi da realizzare che i reali obiettivi da cogliere. Il tutto, avendo sempre presente sia le reali esigenze dei cittadini che le sempre più limitare risorse disponibili.
Questo documento, unisce in sé la capacità politica con la necessità di dimensionare medesimi obiettivi da conseguire alle reali risorse disponibili. E questo, cercando di ponderare le diverse implicazioni presenti nell’arco di tempo considerato dalla programmazione. Obiettivi e relative risorse, infatti costituiscono due aspetti distinti del medesimo problema. Non è facile pianificare bene l’attività dell’ente, quando l’esigenza di uscire dalla quotidianità si scontra con la difficoltà di delineare una strategia di medio periodo dominata da rilevanti elementi di incertezza.

SEZIONE    1

CARATTERISTICHE  GENERALI

DELLA  POPOLAZIONE,

DEL  TERRITORIO,

DELL’ ECONOMIA  INSEDIATA

E  DEI  SERVIZI  DELL’ ENTE

1.1 - POPOLAZIONE

1.1.1	- Popolazione legale al censimento 	2001	n.	402	
1.1.2 - Popolazione residente alla fine del penultimo anno precedente
           (Testo Unico Enti Locali D.Lgs. 18 agosto 2000, n.267)	
n.		
		435	
			di cui: 	Maschi  	n.	214	
				Femmine	n.	224	
				Nuclei familiari	n.	209	
				Comunità/Convivenze	n.		
1.1.3 - Popolazione all'1/1/2011
           (penultimo anno precedente)	
n.	
429	
					
1.1.8 - Popolazione al 31/12/2011			n. 	435	
           (penultimo anno precedente) di cui					
1.1.9 - In età prescolare (0/6 anni)			n.	21	
1.1.10 - In età scuola obbligo (7/14 anni)			n.	21	
1.1.11 - In forza lavoro I^ occupazione (15/29 anni)			n.	60	
1.1.12 - In età adulta (30/65 anni)			n.	215	
1.1.13 - In età senile (oltre 65 anni)			n.	118	
  
La composizione demografica locale mostra tendenze, come l’invecchiamento, che un Amministrazione deve sapere interpretare prima di pianificare gli interventi. L’andamento demografico nel complesso, ma soprattutto il saldo naturale e il riparto per sesso ed età, sono fattori importanti che incidono sulle decisioni del comune. E questo riguarda sia l’erogazione dei servizi che la politica degli investimenti.

1.2 - TERRITORIO

1.2.1 – Superficie in Kmq.
	5	

1.2.2 – RISORSE IDRICHE

                                   Laghi  n.                                           Fiumi e Torrenti  n.          10 

1.2.3 – STRADE

        Statali    Km.                                    Provinciali   Km.     6                   Comunali  Km.      20,390

        Vicinali   Km.    8                           Autostrade  Km.          

1.2.4 – PIANI E STRUMENTI URBANISTICI VIGENTI

(se la risposta è SI indicare data ed estremi di approvazione)

                  Piano regolatore adottato                                                   SI

                  Piano regolatore approvato                                                 SI

                  Programma di fabbricazione                                               NO

PIANO INSEDIAMENTO PRODUTTIVI

                Piano edilizia economica e popolare                                          NO

                Industriali                                                                            NO

                Artigianali                                                                            NO

               Commerciali                                                                          SI

                Altri strumenti (specificare)

1.3 – SERVIZI
1.3.1 – PERSONALE

1.3.1.1

Qualifica funzionale	
Previsti in pianta organica
	
In servizio	
B Collaboratore professionale	1	1	
C Applicato messo vigile	1		
C Geometra part time	1		
B3 Collaboratore part time	1	1	
B Esecutore	1		

 1.3.1.2 – Totale personale al 31.12. dell’anno precedente l’esercizio in corso
                Totale personale di ruolo       :   2

                Totale personale fuori ruolo  :         

1.3.1.3 – AREA TECNICA

Qualifica funzionale
	
Qualifica professionale	
Previsti in P.O.	
In servizio
	
Istruttore categoria C part time	GEOMETRA	1		
Collaboratore categoria B3 Part time	APPLICATO	1	1	
Esecutore categoria B parti time	CANTONIERE STRADINO	1		

1.3.1.4 – AREA ECONOMICO – FINANZIARIA

Qualifica funzionale
	
Qualifica professionale	
Previsti in P.O.	
In servizio

1.3.1.5 – AREA di VIGILANZA

Qualifica funzionale
	
Qualifica professionale	
Previsti in P.O.	
In servizio

1.3.1.6 – AREA DEMOGRAFICA / STATISTICA

Qualifica funzionale
	
Qualifica professionale	
Previsti in P.O.	
In servizio

Istruttore categoria C	
APPLICATO MESSO VIGILE	1		
Collaboratore professionale B	APPLICATO CON MANSIONE MESSO	1	1	

1.3.2 - STRUTTURE

TIPOLOGIA

ESERCIZIO
IN CORSO
	
PROGRAMMAZIONE
PLURIENNALE	
	
Anno   2012
	
Anno   2013	
Anno   2014	
Anno  2015	

1.3.2.1 – Asili nido               n.

Posti n.
	
     
	
Posti n.
	
     	
Posti n.	
     	
Posti n.	
     	

1.3.2.2 – Scuole materne     n.

Posti n.
	
     
	
Posti n.
	
     
	
Posti n.	
     	
Posti n.	
     	

1.3.2.3 – Scuole elementari n.

Posti n.
	
     
	
Posti n.
	
     	
Posti n.	
     	
Posti n.	
     	

1.3.2.4 – Scuole medie        n.

Posti n.
	
     
	
Posti n.
	
     
	
Posti n.	
     	
Posti n.	
     	

1.3.2.5– Strutture residenziali  per anziani  n. 

	

Posti n.

     

Posti n.

     	

Posti n.	

     	

Posti n.	

     	

1.3.2.6 – Farmacie Comunali     	

         n.
	
     
	
         n.
	
     
	
         n.	
     	
         n.	
     	

1.3.2.7 – Rete Fognaria in Km.

                            -  bianca

                            -  nera

                            -  mista	

     
	 
     	
     	
     	
	
     
	 
     	
     	
     	
	
2
	2	2	2	

1.3.2.8 – Esistenza depuratore  
	
SI	
	
SI	

SI	
	
SI	

1.3.2.9 – Rete acquedotto in Km.
	16	16	16	16	

1.3.2.10 – Attivazione servizio idrico integrato

SI	

	

SI	

	

SI	

	

SI	

	

1.3.2.11 – Aree verdi, parchi e giardini               
	
n.

mq.	
1

996	
n.

mq.	1

996	
n.

mq.	1

996	
n.

mq.	1

996	

1.3.2.12 – Punti Luce illum. Pubbl     
	
n.	
70
	
n.	
70	
n.	70	
n.	70	

1.3.2.13 – Rete gas in Km.

     

     	

     	

     	

1.3.2.14 – Raccolta rifiuti in quintali:
-  raccolta differenziata

Vedere da relazione conto ANNAULE

SI X	
NO 
	
SI X	
NO 
	
SI X	
NO 	
SI X	
NO 	

1.3.2.15 – Esistenza discarica
	
SI 	
NO X
	
SI 	
NO X	
SI 	
NO X	
SI 	
NO X	

1.3.2.16 – Mezzi operativi	
n.
	
1
	 
n.
	
1
	 
n.	
1	
n.	1	

1.3.2.17 – Veicoli 
	
n.
	
1
	 
n.
	
1	
n.	
1	
n.	
1	

1.3.2.18 – Centro elaborazione dati
	
SI X	
NO 
	
SI X	
NO 
	
SI X	
NO 
	
SI X	
NO 

1.3.2.19 – Personal Computer
	
n.
	
6
	 
n.
	
6	
n.	
6	
n.	
6	

1.3.2.20 – Altre strutture

AMBULATORIO MEDICO ed UFFICIO POSTALE	

L’Ente destina parte delle risorse finanziarie ai servizi generali, ossia quegli uffici che forniscono un supporto al funzionamento dell’intero apparato comunale. Il budget destinato ai servizi per il cittadino assume invece un altro peso, nella forma di servizi a domanda individuale, produttivi o istituzionali.

I servizi produttivi tendono ad autofinanziarsi e conseguentemente operano in pareggio o producono utili di esercizio

I servizi a domanda individuale sono in parte finanziati dalle tariffe pagate dagli utenti, beneficiari dell’attività

I servizi di carattere istituzionale sono prevalentemente gratuiti, in quanto di stressa competenza pubblica. Queste attività posseggono una specifica organizzazione e necessitano di un livello adeguato di strutture.

1.3.3 – ORGANISMI GESTIONALI

	
ESERCIZIO
IN CORSO
	
PROGRAMMAZIONE
PLURIENNALE	
	
Anno   2012
	
Anno   2013	
Anno   2014	
Anno  2015	

1.3.3.1 – CONSORZI
	
n.         4
	n.         4
	
n.          4	
n.         4	

1.3.3.2 – AZIENDE
	
n.          1
	
n.          1
	
n.          1	
n.         1	

1.3.3.3 – ISTITUZIONI
	
n.              
	
n.               	
n.               	
n.              	

1.3.3.4 – SOCIETA’ DI CAPITALI
	
n.        1
	
n.          1
	
n.          1	
n.         1	

1.3.3.5 – CONCESSIONI
	
n.        3
	
n.          3	
n.          3	
n.         3	

1.3.3.1.1 – Denominazione Consorzio/i

Consorzio servizi sociali IN.RE.TE.
Consorzio Canavesano Ambiente
Consorzio Forestale del Canavese
Consorzio Bacino Imbrifero Montano Dora Baltea

1.3.3.1.2 – Comune/i associato/i  (numero totale e nomi)

Comune di Torre Canavese e Comune di Vidracco per la gestione del servizio di Segreteria comunale convenzionata

1.3.3.2.1 – Denominazione Azienda

Azienda Servizi Ambiente srl (gestione rifiuti)

1.3.3.2.2 – Ente/i Associato/i

     

1.3.3.3.1 – Denominazione Istituzione/i

     

1.3.3.3.2 – Ente/i Associato/i

     

1.3.3.4.1 – Denominazione S.p.a.

Società Metropolitana Acque Torino

1.3.3.4.2 – Ente/i Associato/i

     

1.3.3.5.1 – Servizi gestiti in concessione

Pubblicità e pubbliche affissioni
Servizi cimiteriali
Distribuzione gas metano

1.3.3.5.2 – Soggetti che svolgono i servizi

Affissioni DUOMO GPA
Impresa F.LLI BRUNETTO
AZIENDA ENERGIA E GAS

1.3.3.6.1 – Unione di Comuni (se costituita)    n.       
                 Comuni uniti (nomi per ciascuna unione)

	

1.3.3.7.1 – Altro

SERVIZI SCOLASTICI:
Convenzione con il comune di LUGNACCO per la gestione in forma associata della SCUOLA MATERNA
Convenzione con il comune di VISTRORIO per la gestione in forma associata della SCUOLA ELEMENTARE
Convenzione con la Comunità Montana per la gestione in forma associata della SCUOLA MEDIA
Convenzione con i comuni della VALCHIUSELLA per Micro Asilo Nido

SERVIZIO RAGIONERIA

Convenzione con i comuni di TORRE CANAVESE e VIDRACCO

COMUNITA’ MONTANA
Il Comune fa parte della Comunità Montana Valchiusella, Valle Sacra e Dora Baltea Canavesana 
SUAP: gestione in forma associata con la Comunità Montana sino al 31.03.2013
Valutazione di adesione al servizio con forma associata con altri Comuni

1.3.4 – ACCORDI DI PROGRAMMA E ALTRI STRUMENTI DI PROGRAMMAZIONE NEGOZIATA

1.3.4.1 – ACCORDO DI PROGRAMMA

	

Oggetto       

Altri soggetti partecipanti       

Impegni di mezzi finanziari       

Durata dell’accordo

L’accordo è:
-	in corso di definizione                                           SI      NO  
-	già operativo                                                         SI      NO  

Se già operativo indicare la data di sottoscrizione

1.3.4.2 – PATTO TERRITORIALE

	

Oggetto  PATTO TERRITORIALE DEL CANAVESE

Altri soggetti partecipanti  PROVINCIA DI TORINO, CITTA' D'IVREA E 121 ALTRI COMUNI, 5 COMUNITA' MONTANE E VARI ENTI TERRITORIALI ED ASSOCIAZ. SINDACALI

Impegni di mezzi finanziari       

Durata del Patto territoriale

Il Patto territoriale è:
-	in corso di definizione                                            SI      NO  X
-	già operativo                                                          SI  X    NO  

Se già operativo indicare la data di sottoscrizione

1.3.4.3 – ALTRI STRUMENTI DI PROGRAMMAZIONE NEGOZIATA

	

Oggetto       

Altri soggetti partecipanti       

Impegni di mezzi finanziari       

Durata       

Indicare la data di sottoscrizione       

1.3.5 – FUNZIONI ESERCITATE SU DELEGA

1.3.5.1 – Funzioni e servizi delegati dallo Stato

-	Riferimenti normativi          
-	Funzioni o servizi                
-	Trasferimenti di mezzi finanziari          
-	Unità di personale trasferito                 

1.3.5.2 – Funzioni e servizi delegati dalla Regione

-	Riferimenti normativi          
-	Funzioni o servizi                
-	Trasferimenti di mezzi finanziari          
-	Unità di personale trasferito                 

1.3.5.3 – Valutazioni in ordine alla congruità tra funzioni delegate e risorse attribuite

      

 

1.4 – ECONOMIA INSEDIATA

L’economia di un territorio si divide in tre distinti settori.

SETTORE PRIMARIO: è il settore che raggruppa tutte le attività che interessano colture, boschi e pascoli; comprende anche l’allevamento e la trasformazione non industriale di alcuni prodotti, la caccia, la pesca e l’attività estrattiva.
Tale settore è prevalente nel territorio di Issiglio

SETTORE SECONDARIO:  congloba ogni attività industriale. Questa deve soddisfare quei bisogni considerati come secondari rispetto a quelli ci va incontro il settore primario

SETTORE TERZIARIO: è quello in cui si producono e forniscono servizi; comprende le attività di ausilio ai settori primario e secondario. Il terziario può essere a sua volta suddiviso in attività del terziario tradizionale e del terziario avanzato.
Presenti sul territorio:  
-	n. 2 negozi di generi alimentari di cui uno anche Tabaccheria
-	n. 1 bar, ristorante e trattoria

SEZIONE   2

ANALISI  DELLE  RISORSE

2.1 – FONTI  DI  FINANZIAMENTO

     2.1.1 – Quadro Riassuntivo

Trend Storico

Programmazione Pluriennale	

          %
scostamento	
			col. 4	
Entrate	
2010
	
2011	
2012	
2013	
2014	
2015	rispetto
 col. 3	
	
1	
2	
3	
4	
5	
6	
7	
								
- Tributarie	          121.371,17	          277.028,04	          267.071,89	          255.448,57	          255.175,62	          254.289,00	    4,35-	
- Contributi e trasferimenti correnti	          181.487,45	           40.754,40	           33.252,19	           33.138,78	           33.138,78	           33.138,78	    0-	
- Extratributarie	          129.634,18	          177.588,00	          155.740,79	          146.610,21	          136.970,70	          137.020,70	    5,86-	
TOTALE ENTRATE CORRENTI	    432.492,80	    495.370,44	    456.064,87	    435.197,56	    425.285,10	    424.448,48	    4,57-	
- Proventi oneri urbanizzazione destinati a manutenzione ordinaria del patrimonio	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	    0,00	
- Avanzo di amministrazione applicato per spese correnti	           22.162,52	            7.997,40	            7.708,04	                0,00				
TOTALE ENTRATE UTILIZZATE PER SPESE CORRENTI E RIMBORSO PRESTITI (A)	          454.655,32	          503.367,84	          463.772,91	          435.197,56	          425.285,10	          424.448,48	    6,16-	
- Alienazione e trasferimenti capitale	          145.640,00	          190.814,34	           10.314,34	                0,00	                0,00	                0,00	  100,00-	
- Proventi oneri urbanizzazione destinati ad investimenti	            2.513,88	           30.500,00	            5.500,00	           12.000,00	              500,00	              500,00	  118,18	
- Accensione mutui passivi	                0,00	           70.000,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	    0,00	
- Altre accensioni prestiti	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	    0,00	

Avanzo di amministrazione applicato per :

- fondo ammortamento

- finanziamento investimenti

                0,00

          135.000,00	

                0,00

           94.841,69	

                0,00

          124.895,69	

                0,00

           38.405,49			

	
- Fondo nazionale ordinario investimenti per finanziamento quote capitale dei mutui	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	     0,00	
TOTALE ENTRATE  C/CAPITALE DESTINATE AD INVESTIMENTI  (B)	          283.153,88	          386.156,03	          140.710,03	           50.405,49	              500,00	              500,00	   64,17-	

	

Trend Storico

Programmazione Pluriennale	

          %
scostamento	
			col. 4	
Entrate	
2010
	
2011	
2012	
2013	
2014	
2015	rispetto
 col. 3	
	
1	
2	
3	
4	
5	
6	
7	

- Riscossione crediti	
                0,00	
                0,00	
                0,00	
                0,00	
                0,00	
                0,00	
    0,00	
- Anticipazioni di cassa	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	    0,00	

TOTALE   MOVIMENTO  FONDI  (C)

                0,00	

                0,00	

                0,00	

                0,00	

                0,00	

                0,00	

    0,00	

TOTALE GENERALE ENTRATE (A+B+C)

          737.809,20	

          889.523,87	

          604.482,94	

          485.603,05	

          425.785,10	

          424.948,48	

   19,66-	

2.2 - ANALISI DELLE RISORSE

2.2.1 - Entrate Tributarie

  2.2.1.1

	

Trend Storico			
Programmazione Pluriennale		
           %
scostamento	
							colonna 4	
Descrizione	
2010
	
2011	
2012	
2013	
2014	
2015	rispetto
colonna 3	
	
1	
2	
3	
4	
5	
6	
7	

     Categ. 1 - Imposte	      77.304,33	      90.444,41	      79.580,92	     109.196,57	     111.050,00	     111.050,00	   37,21	
     Categ. 2 - Tasse	      43.981,84	      43.548,46	      44.137,00	      61.548,00	      61.548,00	      61.548,00	   39,44	
     Categ. 3 - Tributi speciali ed altre entrate tributarie proprie	          85,00	     143.035,17	     143.353,97	      84.704,00	      82.577,62	      81.691,00	   40,91-	
    TOTALE GENERALE	    121.371,17	    277.028,04	    267.071,89	    255.448,57	    255.175,62	    254.289,00	    4,35-	

  2.2.1.2

	

	
IMPOSTA
MUNICIPALE
UNICA

	
ALIQUOTE	
  IMU	
         GETTITO DA 
RESIDENZIALE	
EDILIZIA
(A)	
GETTITO DA 
NON	
EDILIZIA
RESIDENZIALE (B)	

TOTALE 	
	
Esercizio 
in 
Corso
	
Esercizio
Bilancio 
Previsione Annuale
	
Esercizio
in 
Corso	
Esercizio
Bilancio
Previsione
 Annuale	
Esercizio
in 
Corso	
Esercizio
Bilancio
Previsione Annuale	DEL
GETTITO
(A+B)	
								
IMU I^ Casa	 0,00	 0,00	                0,00	                0,00			                0,00	
IMU II^ Casa	 0,00	 0,00	                0,00	                0,00			                0,00	
Fabbricati Produttivi	 0,00	 0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	
Altro	 0,00	 0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	
								
TOTALE			                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	

2.2. – ANALISI DELLE RISORSE
2.2.1 – Entrate Tributarie

2.2.1.3 – Valutazione, per ogni tributo, dei cespiti imponibili, della loro evoluzione nel tempo, dei mezzi utilizzati per accertarli.

La struttura delle ENTRATE del bilancio comunale si articola in imposte, tasse, trasferimenti ed entrate proprie e, con le variazioni succedutesi nel corso degli anni recenti anche in materia di imposte e tasse, RICHIEDE senza dubbio una particolare attenzione.
SI valuti che le entrate tributarie hanno acquisito nel tempo un aspetto economicamente preponderante rispetto agli altri tipi di entrata.
Le entrate TRIBUTARIE sono ripartite in tre categorie che misurano le diverse forme di contribuzione dei cittadini alla gestione dell’Ente.
LA CATEGORIA 01 “IMPOSTE E TASSE” raggruppa tutte quelle forme di prelievo coattivo effettuate direttamente dall’Ente nei limiti della propria capacità impositiva. La normativa relativa a tale tipologia di entrate è in continua evoluzione. Trovano allocazione le seguenti voci:
-	IMPOSTA MUNICIPALE PROPRIA
-	Imposta comunale sulla pubblicità
-	Addizionale IRPEF

LA CATEGORIA 02 “TASSE” rappresenta i corrispettivi versati dai cittadini contribuenti a fronte di servizi specifici o di generalizzate controprestazioni dell’ente.

LA CATEGORIA 03 “TRIBUTI SPECIALI” costituisce una posta residuale nella quale sono iscritte le forme impositive dell’ente non direttamente ricomprese nelle precedenti.

2.2.1.4 – Per l’IMU indicare la percentuale d’incidenza delle entrate tributarie dei fabbricati produttivi sulle abitazioni :  0,00 %

A norma dell’art. 1 comma 380 lettere f) e g) della legge 228/2012 è riservato allo Stato il gettito dell’IMU derivante dagli immobili ad uso produttivo classificati nel gruppo catastale D calcolato ad aliquota standard dello 0,76 mentre è riservato ai Comuni la quota di gettito derivante dall’aumento sino a 0,3punti percentuali dell’aliquota base dello 0,76%. Sul territorio del comune di ISSIGLIO non sono presenti immobili classificati nel gruppo catastale D.

2.2.1.5 – Illustrazione delle aliquote applicate e dimostrazione della congruità del gettito iscritto per ciascuna risorsa nel triennio in rapporto ai cespiti imponibili.

IMU
Il D.L. n. 201/2011 (cd. Decreto “Salva Italia”) convertito in legge n. 214/2011 ha anticipato l’IMU, in via sperimentale, a partire dal 2012.
Il presupposto dell’IMU è il possesso (proprietà o altro diritto reale) degli immobili in precedenza tassati agli effetti dell’ICI, abolita dall’anno di imposta 2012.
L’IMU si applica anche all'abitazione principale, sottratta alla tassazione ICI dal 2008. 
IL Consiglio comunale ha confermato le aliquote basi previste dalla vigente normativa e pertanto:
l'aliquota di base dell'imposta è pari allo 0,76 %
l'aliquota è ridotta allo 0,4 % per l'abitazione principale e per le relative pertinenze (una per ogni categoria). Sull’imposta dovuta per l’abitazione principale si applica una detrazione fino a € 200.
Per gli anni 2012 e 2013 è prevista una ulteriore detrazione di € 50 per ciascun figlio convivente di età non superiore ai 26 anni, fino alla soglia massima di € 400.
L’art. 1 comma 380 lettera A) della Legge di Stabilità 2013 ha soppresso la riserva allo Stato di cui al comma 11 dell’art. 13 del D.L. 201/2011 (50% quota IMU su “altri immobili) mentre è riservato allo Sato (art. 1 comma 380 lettera f) della legge di stabilità 2013) il gettito dell’IMU derivante dagli immobili ad uso produttivo classificati nel gruppo catastale D calcolato ad aliquota standard dello 0,76%.
La previsione del gettito IMU non comprende pertanto la quota d’imposta riservata allo Stato derivante dagli immobili classificati nel gruppo catastale D che nel caso dettagliato del comune di ISSIGLIO è pari ad EURO 0,00 non essendo presenti sul territorio comunale immobili riconducibili alla “categoria D”.

TOSAP
Alla TOSAP sono soggette le occupazioni di qualsiasi natura, effettuate nelle strade, nei corsi, nelle piazze e, comunque sui beni appartenenti al demanio o al patrimonio indisponibile dei Comuni.
L’occupazione può essere:
-	permanente se dura per più di un anno 
-	temporanea (ponteggi, venditori ambulanti etc)

IMPOSTA COMUNALE SULLA PUBBLICITA’ e DIRITTI SULLE PUBBLICHE AFFISSIONI
Le tariffe applicate sono quelle base previste dal D.Lgs. n. 507/1993 e s.m.
Il servizio è gestito in concessione dalla Società DUOMO GPA srl di Milano
Canone annuale: Euro 50,00

FONDO DI SOLIDARIETA COMUNALE
Con l’articolo 1 comma 380, lettera B) della legge 228/2012 (legge di stabilità 2013) è stato istituito il FONDO DI SOLIDARIETA’ COMUNALE alimentato con una quota dell’IMU di spettanza dei Comuni.
Contemporaneamente sono stati soppressi il Fondo Sperimentale di Riequilibrio di cui all’art. 2 del D.L. 23/2011 e la riserva allo Stato dell’IMU di cui all’art. 13 del D.L. 201/2011.
Pertanto in attesa dell’emanando DPCM di definizione dei criteri di riparto, e tenuto conto che comunque il DPCM dovrà tenere conto dell’esigenza di limitare le variazioni, in aumento ed in diminuzione, delle risorse disponibili ad aliquote base, attraverso l’introduzione di un’apposita clausola di salvaguardia, il Fondo di Solidarietà Comunale è stato quantificato in misura pari al Fondo sperimentale di Riequilibrio 2012 decurtato delle seguenti componenti:
1.	riduzione di cui all’art. 16 comma 6 del D.L. 95/2012 (spending review) nelle misure pluriennali definite dalla Legge, proporzionate alla riduzione già subita nell’anno 2012
2.	decurtazione di cui all’art. 14 comma 13bis del D.L. 201/2011 (decreto Monti), dovuta alla maggiorazione dello 0,30 euro per metro quadro, da applicare alla tariffa del Tributo sui rifiuti e sui servizi, a copertura dei costi relativi ai servizi indivisibili dei Comuni per gli anni 2014/2015.
IlD.L. n. 35 dell’08.04.2013 per il sono ANNO 2013 ha infatti riservato allo STATO la maggiorazione dello 0,30 euro per metro quadro ed ha abrogato infine la facoltà per il Comune di aumentare di un punto (quindi fino a 0,4) la maggiorazione in oggetto.

TRIBUTO COMUNALE SUI RIFIUTI E SUI SERVIZI (TARES)
L’art. 14 del D.L. 201/2011 convertito nella Legge 214/2011 istituisce a decorrere dal 01.01.2013 il tributo comunale sui rifiuti e sui servizi in sostituzione della Tarsu.
I cespiti oggetto di imposizione sono i locali e le aree scoperte occupate o detenute, a qualsiasi uso adibite, suscettibili di produrre rifiuti. Sono iscritti nella banca dati dell’ufficio tributi, sulla base delle denuncie presentate dai contribuenti ai fini della TARSU di cui al D.Lgs. n. 507/1993 e sulla base dell’attività di accertamento e recupero dell’evasione fatta d’ufficio. Le tariffe saranno definite con deliberazione del CONSIGLIO COMUNALE entro il termine fissato da norme statali per l’approvazione del bilancio di previsione, in conformità al piano finanziario del servizio di gestione dei rifiuti urbani. Le tariffe sono comunque previste in misura sufficiente a garantire l’integrale copertura dei costi relativi al servizio di gestione dei rifiuti urbani e dei rifiuti assimilati avviati allo smaltimento.
Alle tariffe così determinate NON E’ PIU’ PREVISTA per il solo ANNO 2013 ai sensi del D.L. 35/2013 l’applicazione della maggiorazione nella misura dello 0,30 al metro quadrato a copertura dei costi relativi ai servizi indivisibili del Comune.

ADDIZIONALE COMUNALE ALL'IRPEF:
Con atto di Consiglio n. 04 del 27.03.2007 è stato approvato il Regolamento relativo all’applicazione dell’Addizionale comunale all’IRPEF ai sensi dell’art. 1 commi 142/143 della legge 296/2006 che ha modificato l’art. 1 del D.Lgs. n. 360/1998.
Questo Comune conferma per il 2013 l’aliquota nella misura dello 0,5 per cento.

2.2.1.6 – Indicazione del nome, del cognome e della posizione dei responsabili dei singoli tributi.

2.2.1.7 – Altre considerazioni e vincoli.

2.2 - ANALISI DELLE RISORSE

2.2.2 – Contributi e Trasferimenti correnti

2.2.2.1

Trend Storico	

Programmazione Pluriennale	
           %
scostamento	
			colonna 4	
Descrizione	
2010
	
2011	
2012	
2013	
2014	
2015	rispetto
colonna 3	
	
1	
2	
3	
4	
5	
6	
7	
								
 Categ. 1 - Contributi e trasferimenti correnti dallo Stato	     168.324,01	     30.639,40	      25.764,41	      25.761,00	      25.761,00	      25.761,00	    0,01-	
 Categ. 2 - Contributi e trasferimenti correnti dalla regione	      12.357,44	      8.115,00	       7.487,78	       7.377,78	       7.377,78	       7.377,78	    1,46-	
 Categ. 5 - Contributi e trasferimenti correnti da altri enti del settore pubblico	         806,00	      2.000,00	           0,00	           0,00	           0,00	           0,00	    0,00	
TOTALE GENERALE	    181.487,45	     40.754,40	     33.252,19	     33.138,78	     33.138,78	     33.138,78	    0,34-	

2.2. – ANALISI DELLE RISORSE
2.2.2 – Contributi e Trasferimenti Correnti

2.2.2.2 – Valutazione dei trasferimenti erariali programmati in rapporto ai trasferimenti medi nazionali, regionali, provinciali.

Il decreto legislativo n. 23 del 14.03.2011 ha previsto per i Comuni la devoluzionedi entrate con corrispondente soppressione dei trasferimenti erariali. Questi ultimi sono stati pertanto fiscalizzati per confluire nel Fondo Sperimentale di riequilibrio iscritto nella categoria dei tributi speciali delle entrate tributarie. Il fondo sperimentale di riequilibrio è stato poi soppresso e sostituito con il Fondo di solidarietà comunale, con la modifica legislativa introdotta dall’art. 1 comma 380 lettere b) ed e) della legge 228/2012 (legge di Stabilità 2013). Permangono pertanto unicamente i contributi sviluppo investimenti, nell’importo e per la durata residua di ammortamento dei mutui contratti dall’Ente. 

2.2.2.3 – Considerazioni sui trasferimenti regionali in rapporto alle funzioni delegate o trasferite, ai piani o programmi regionali di settore.

Relativamente ai trasferimenti regionali il bilancio 2013 prevede il contributo in conto annualità del mutuo di EURO 70.000,00 contratto con la Cassa Depositi e Prestiti di Roma per la durata di anni 15 e per lavori di manutenzione straordinaria al cimitero comunale.

2.2.2.4 – Illustrazione altri trasferimenti correlati ad attività diverse (convenzioni, elezioni, leggi speciali, ecc.).

2.2.2.5 – Altre considerazioni e vincoli.

Le Entrate derivanti da Contributi e Trasferimenti correnti della Regione e di altri enti del settore pubblico hanno andamento fluttuante nei diversi anni a causa di contributi erogati su iniziative specifiche che di anno in anno vengono attuate.

2.2 - ANALISI DELLE RISORSE

2.2.3 – Proventi Extratributari

2.2.3.1

Trend Storico	

Programmazione Pluriennale	
           %
scostamento	
			colonna 4	
Descrizione	
2010
	
2011	
2012	
2013	
2014	
2015	rispetto
colonna 3	
	
1	
2	
3	
4	
5	
6	
7	
								
 Categ. 1 - Proventi dei servizi pubblici	       5.422,17	      6.867,45	       8.628,04	      10.103,20	       7.103,20	       7.103,20	   17,09	
 Categ. 2 - Proventi dei beni dell' ente	      58.357,13	     80.703,57	      50.592,75	      50.407,01	      48.767,50	      48.817,50	    0,36-	
 Categ. 3 - Interessi su anticipazioni e crediti	           8,61	        138,60	          20,00	         100,00	         100,00	         100,00	  400,00	
 Categ. 5 - Proventi diversi	      65.846,27	     89.878,38	      96.500,00	      86.000,00	      81.000,00	      81.000,00	   10,88-	
TOTALE GENERALE	    129.634,18	    177.588,00	    155.740,79	    146.610,21	    136.970,70	    137.020,70	    5,86-	

2.2 - ANALISI DELLE RISORSE

2.2.3 – Proventi Extratributari

2.2.3.2 – Analisi quali-quantitative degli utenti destinatari dei servizi e dimostrazione dei proventi iscritti per le principali risorse in rapporto alle tariffe per i servizi stessi del triennio.

Gli utenti destinatari dei servizi erogati dal Comune vengono analizzati dal punto di vista quali- quantitativo all’atto della determinazione dei corrispettivi a fronte dei servizi erogati.
I proventi iscritti per le principali risorse tengono conto del fatto che le tariffe non hanno subito incrementi.

Diritti di segreteria e di competenza comunale: le tariffe sono state fissate dalla Giunta comunale n. 186 del 31.12.2006 e n. 03 del 04.01.2005.
Tariffe per servizi cimiteriali: fissate con deliberazione G.C. n. 11 del 14.01.2006
Tariffe per servizi a domanda individuale (impianti sportivi): deliberazione G.C. n. 94 del 15.11.2001.  
SERVIZIO IDRICO: gestione a SMAT spa di Torino
Previsti i proventi derivanti dall’utilizzo da parte della popolazione della Fontana di erogazione di acqua naturale e/o frizzante sita nella piazza di Corso Umberto.

2.2.3.3 – Distribuzione dei proventi dei beni dell’ente iscritti in rapporto all’entità dei beni ed ai canoni applicati per l’uso di terzi, con particolare riguardo al patrimonio disponibile.
I proventi dei beni dell’Ente:
- affitti provenienti da fabbricati ed appartamenti ed autorimesse
- affitto Alpeggio
- canone concessione servizio di DISTRIBUZIONE DEL GAS METANO NEL TERRITORIO DI ISSIGLIO

2.2.3.4 – Altre considerazioni e vincoli.

La quota attribuita a titolo di sovraccanoni BIM per il triennio 2013/2015 prevista nel titolo III delle entrate è utilizzata per il finanziamento di spese di investimento di cui al titolo II - parte spesa del bilancio
Il canone relativo alle concessioni cimiteriali (loculi e/ cellette ossario) è previsto al titolo III categoria 2. Tale entrata è destinata al finanziamento di spese di investimento.

2.2 - ANALISI DELLE RISORSE

2.2.4 – Contributi e Trasferimenti in C/Capitale

2.2.4.1

Trend Storico	

Programmazione Pluriennale	
           %
scostamento	
			colonna 4	
Descrizione	
2010
	
2011	
2012	
2013	
2014	
2015	rispetto
colonna 3	
	
1	
2	
3	
4	
5	
6	
7	
								
 Categ. 1 - Alienazione di beni patrimoniali	      18.640,00	      3.890,00	         480,00	           0,00	           0,00	           0,00	  100,00-	
 Categ. 2 - Trasferimenti di capitale dallo Stato	      22.596,51	     10.314,34	      10.314,34	           0,00	           0,00	           0,00	  100,00-	
 Categ. 3 - Trasferimenti di capitale dalla regione	      25.000,00	          0,00	      25.000,00	           0,00	           0,00	           0,00	  100,00-	
 Categ. 4 - Trasferimenti di capitale da altri enti del settore pubblico	           0,00	          0,00	      25.000,00	           0,00	           0,00	           0,00	  100,00-	
 Categ. 5 - Trasferimenti di capitale da altri soggetti	      87.434,09	     87.040,41	       5.500,00	      12.000,00	         500,00	         500,00	  118,18	
TOTALE GENERALE	    153.670,60	    101.244,75	     66.294,34	     12.000,00	        500,00	        500,00	   81,89-	

2.2 - ANALISI DELLE RISORSE

2.2.4 – Contributi e Trasferimenti in C/Capitale

2.2.4.2 – Illustrazione dei cespiti iscritti e dei loro vincoli nell’arco del triennio.

Gli stanziamenti relativi ai Contributi e Trasferimenti in conto capitale per l’anno 2013 tengono conto di quanto previsto nella programmazione triennale 2013/2015 delle Opere pubbliche.	

2.2.4.3 – Altre considerazioni e illustrazioni.
Per i Comuni fino a 3.000 abitanti il contributo, fino ad un importo complessivo di 42 milioni di euro, per le medesime finalità dei contributi a valere sul fondo nazionale ordinario per gli investimenti (art. 2, comma 23, della legge 191/2009, riscritto dall’art. 4 del D.L.2/2010 convertito nella legge 42/2010) non è più dovuto in quanto limitato al triennio 2010/2012 ai sensi dell’art. 2, comma 23, della legge 191/2009, riscritto dall’art. 4 del D.L.2/2010 convertito nella legge 42/2010.	

2.2 - ANALISI DELLE RISORSE

2.2.5 – Proventi oneri di urbanizzazione

2.2.5.2 – Relazioni tra i proventi di oneri iscritti e l’attuabilità degli strumenti urbanistici vigenti.

Il mercato immobiliare rimane condizionato da una persistente situazione di stagnazione. La perdurante criticità della congiuntura economica costituisce ancora oggi una evidente difficoltà per proprietari e imprenditori alla presentazione di domande di rilascio di permessi di costruire.
I proventi delle concessioni edilizie rappresentano una delle principali voci di entrate per il finanziamento di spese in conto capitale.
La loro stima per il 2013 è stata determinata in relazione ai proventi sino ad oggi contabilizzati in entrata; mentre per il biennio 2014/2015 la previsione è stata sostanzialmente ridotta.	

2.2.5.3 – Opere di urbanizzazione eseguite a scomputo nel triennio: entità ed opportunità.

     

2.2.5.4 – Individuazione quota dei proventi da destinare a manutenzione ordinaria del patrimonio e motivazione delle scelte.

     

2.2.5.5 – Altre considerazioni e vincoli.

L’art. 2 comma 41 della legge 10/2011 ha consentito di utilizzare sino al 2012 una quota pari al 75% dei proventi delle concessioni edilizie per finanziarie spesa corrente e manutenzione del verde, delle strade e del patrimonio comunale.
Nelle previsioni di bilancio dell’interno triennio non è stata prevista tale opportunita’.

2.2 - ANALISI DELLE RISORSE

2.2.6 – Accensione di prestiti

2.2.6.1

Trend Storico	

Programmazione Pluriennale	
           %
scostamento	
			colonna 4	
Descrizione	
2010
	
2011	
2012	
2013	
2014	
2015	rispetto
colonna 3	
	
1	
2	
3	
4	
5	
6	
7	
								
 Categ. 3 - Assunzione di mutui e prestiti	           0,00	     70.000,00	           0,00	           0,00	           0,00	           0,00	    0,00	
TOTALE GENERALE	          0,00	     70.000,00	          0,00	          0,00	          0,00	          0,00	    0,00	

2.2 - ANALISI DELLE RISORSE

2.2.6 – Accensione di Prestiti

2.2.6.2 – Valutazione sull’entità del ricorso al credito e sulle forme di indebitamento a mezzo di utilizzo di risparmio pubblico o privato.

Negli ultimi anni non è stato previsto il ricorso all’indebitamento e pertanto il ricorso all’assunzione di mutui e prestiti per finanziare gli investimenti. L’Amministrazione comunale ha infatti puntato sull’autofinanziamento e su forme alternative di reperimento delle risorse.
In considerazione di questo scenario nel prossimo triennio è stato azzerato il ricorso a nuovi mutui e prestiti, cercando di sostenere con risorse proprie il programma delle opere pubbliche e degli investimenti da realizzare, salvaguardando nel contempo le esigenze dettate dagli equilibri di bilancio.	

2.2.6.3 – Dimostrazione di rispetto del tasso di delegabilità dei cespiti di entrata e valutazione sull’impatto degli oneri di ammortamento sulle spese correnti comprese nella programmazione triennale.

La legge di Stabilità 2012 (art.8, c.1 legge 183/2011) ha modificato le regole per il ricorso all’indebitamento restringendo il limite di impegno per interessi passivi su mutui e prestiti obbligazionari contratti o emessi e sulle garanzie prestate, portando il rapporto fra interessi finanziari ed entrate correnti, accertate nel penultimo consuntivo, per l’anno 2012 all’ 8%, per l’anno 2013 al 6% e dal 2014 al 4%
Con l’art. 14, comma 11, del D.L. 95/2012 convertito nella legge 135/2012 viene chiarito che l’ente locale può assumere nuovi mutui e accedere ad altre forme di finanziamento reperibili sul mercato, qualora sia rispettato il limite nell’anno di assunzione del nuovo indebitamento.
Secondo la Corte dei conti per il Piemonte (par. n. 11/2011) le entrate di riferimento devono essere depurate di tutte quelle non ricorrenti (es. aventi vincolo di destinazione, una tantum).

ENTRATE DI PARTE CORRENTE (titoli I, II e III conto di bilancio 2011)

Euro 441.462,48

Limite di impegno per interessi passivi su mutui (6% delle entrate tributarie correnti).
pertanto 6% di Euro 441.462,48
Euro 26.487,75 

Interessi passivi su mutui in ammortamento nell’anno 2013 (cui si riferisce il bilancio)
Euro 4.078,64 che rappresentano lo 0,92% delle entrate correnti

2.2.6.4 – Altre considerazioni e vincoli.

Le accensioni di prestiti pur essendo risorse aggiuntive, generano effetti nel comparto della spesa corrente.
La contrazione di mutui decennali e/o ventennali richiederà infatti, il rimborso della quota capitale e della quota interessi (spesa corrente) per pari durata.
Questo fenomeno incide negli equilibri di medio periodo del bilancio di parte corrente e determina la dinamica dell’indebitamento.

2.2 - ANALISI DELLE RISORSE

2.2.7 – Riscossione di Crediti e Anticipazioni di Cassa

2.2.7.2 – Dimostrazione del rispetto dei limiti del ricorso alla anticipazione di tesoreria.
La manovra economica di cui al D.L. 1/2012 ha disposto la sospensione fino al 31dicembre 2014 del sistema di “tesoreria mista” che dal 2009 aveva consentito agli enti di beneficiare di una maggiore autonomia gestionale in materia finanziaria e di cassa oltre che di una significativa remunerazione sulle liquidità disponibili, ripristinando il regime della tesoreria unica che obbligherà i Tesorieri degli enti locali a trasferire le proprie giacenze di cassa nella contabilità speciale aperta presso la Banca d’Italia.
Il ricorso all’anticipazione di Tesoreria costituisce una operazione finanziaria finalizzata all’acquisizione di disponibilità liquide con cui far fronte ad eventuali deficienze monetarie verficat4esi in seguito ad una non perfetta concordanza nella dinamica delle entrate e delle uscite dell’Ente. Il limite del ricorso a tale tipologia di indebitamento a breve termine è normato dal D.Lgs. n. 267/2000.
Questo Ente al momento, grazie ad una attenta gestione di cassa, in termini di riscossioni e pagamenti, non ha necessità di ricorrere a tale tipologia di finanziamento.

2.2.7.3 – Altre considerazioni e vincoli.

Il presente schema del bilancio di previsione 2013 è coerente con i vincoli di legge dal D.L. n. 78/2010 e dalle normative specifiche.

SEZIONE   3

PROGRAMMI   E   PROGETTI

SPESA

3.1 – Considerazioni generali e motivata dimostrazione delle variazioni rispetto all’esercizio precedente.

Nella Relazione Previsionale e Programmatica 2013-2015, vengono rappresentate le politiche dell’Amministrazione e quindi le scelte strategiche e le priorità in cui si articolerà l’attività del Comune nel prossimo triennio.
Le decisioni politiche operate dall’Amministrazione con la Relazione Previsionale e Programmatica 2013/2015 sono accompagnate da una attenta analisi finanziaria e da una analisi di Bilancio che valuta tutti i principali fattori che hanno condizionato o favorito le scelte in esso operate.
La disponibilità di un volume adeguato di informazioni favorisce infatti la comprensione delle complesse dinamiche finanziarie che regolano l’attività di gestione dell’Ente ed influenza la qualità delle decisioni che annualmente vengono adottate.
La fase di programmazione delle risorse, tramite l’approvazione del Bilancio di Previsione, individua le finalità dell’Amministrazione, il grado di priorità nelle scelte, l’entità delle risorse movimentate e la destinazione delle stesse al finanziamento di spese correnti o di investimento.
Le previsioni di BILANCIO seppure inserite in piena autonomia, vengono di fatto influenzate dalle scelte già operate nei precedenti esercizi e condizioneranno a loro volta, le decisioni future. Oltre a ciò la normativa vigente non offre certezze in merito alla evoluzione di importanti componenti legate ai trasferimenti ed alle entrate tributarie.

3.2 – Obiettivi degli organismi gestionali dell’ente.

L’Amministrazione comunale di Issiglio, come tutte le Amministrazioni dei Piccoli Comuni montani, si trova ad affrontare notevoli difficoltà di bilancio dovute alla costante diminuzione dei trasferimenti erariali ora confluiti nel fondo sperimentale di riequilibrio ed alle imposte locali che non possono sopperire alla diminuzione delle entrate statali.
Tuttavia l’Amministrazione comunale si propone di mantenere fede agli impegni programmati in campagna elettorale, e pertanto
a)	mantenere e garantire i servizi attuali offerti alla cittadinanza
b)	sviluppare nuovi servizi
c)	difendere e salvaguardare il territorio e lo sviluppo socio – economico della popolazione.

3.3 – QUADRO GENERALE DEGLI IMPIEGHI
PER PROGRAMMI

Programma

Anno	
Spese correnti
	
Spese
per investimento	

Totale

Consolidate
	
di sviluppo

AMMINISTRAZIONE GENERALE, PERSONALE, SEGRETERIA E SERVIZIO FINANZIARIO	
2013	
          246.254,30	
                0,00	
                0,00	
           246.254,30	
	
2014	
          240.384,90	
                0,00	
                0,00	
           240.384,90	
	
2015	
          242.511,06	
                0,00	
                0,00	
           242.511,06	

URBANISTICA E GESTIONE DEL TERRITORIO, VIABILITA', SERVIZIO TECNICO E LAVORI PUBBLICI	
2013	
          108.718,93	
                0,00	
           75.500,00	
           184.218,93	
	
2014	
          107.493,67	
                0,00	
           23.500,00	
           130.993,67	
	
2015	
          106.946,55	
                0,00	
           23.500,00	
           130.446,55	

SERVIZI SCOLASTICI E SERVIZI SOCIALI	
2013	
           55.129,82	
                0,00	
                0,00	
            55.129,82	
	
2014	
           54.406,53	
                0,00	
                0,00	
            54.406,53	
	
2015	
           51.990,87	
                0,00	
                0,00	
            51.990,87	

 TOTALI
	
2013	
    410.103,05	
          0,00	
     75.500,00	
    485.603,05	
	
2014	
    402.285,10	
          0,00	
     23.500,00	
    425.785,10	
	
2015	
    401.448,48	
          0,00	
     23.500,00	
    424.948,48	

3.4 – PROGRAMMA N.  01

3.4.1 – Descrizione del programma.

Il programma ha la finalità di assicurare livelli e standard qualitativi per la gestione di tutti i servizi dell'Ente, cercando sia di ottenere elevati livelli di flessibilità tali da garantire l'adeguamento della struttura alle nuove esigenze gestionali ed alle modifiche legislative in corso, sia di rispondere con opportuna prontezza a tutte le necessità tecniche ed organizzative che il decentramento amministrativo di funzioni e servizi continua a generare.
Tale programma è diretto, principalmente, a sintetizzare tutte le attività amministrative:
– Organi istituzionali, partecipazione e decentramento;
– Segreteria generale, personale e organizzazione;
– Gestione economica e finanziaria, programmazione, provveditorato e controllo di gestione;
– Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali;
– Gestione dei beni demaniali e patrimoniali;
– Ufficio tecnico; 
– Anagrafe, Stato Civile, Elettorale, leva e servizio statistico;
– Altri servizi generali;	

3.4.2 – Motivazione delle scelte.
......Assicurare il regolare funzionamento dell'attività amministrativa prevista dal programma ricorrendo alla flessibilità nell'utilizzo del personale.

3.4.3 – Finalità da conseguire.
Miglioramento della funzionalità dei servizi e degli Uffici comunali
Conseguire un grado ottimale dei servizi erogati all’utenza.

3.4.3.1 – Investimento.

	

3.4.3.2 – Erogazione di servizi di consumo.

.....le risorse destinate a questo programma tendono a soddisfare le necessità di spesa delle attività di gestione corrispondenti ai servizi contabili indicati nella descrizione del programma.	

3.4.4 – Risorse umane da impiegare.
.....Le risorse umane impiegate sono quelle che, nella dotazione organica dell'ente, sono associate ai corrispondenti servizi secondo le linee programmatiche 	

3.4.5 – Risorse strumentali da utilizzare.
......Le risorse strumentali sono quelle attualmente in dotazione agli uffici. Si prevede l’eventuale  sostituzione di alcune apparecchiature hardware nell'ambito della sostituzione ordinaria di macchine che man mano si rivelano obsolete.	

3.4.6 – Coerenza con il piano/i regionale/i di settore.

     	

3.5 – RISORSE CORRENTI ED IN CONTO CAPITALE PER
LA REALIZZAZIONE DEL PROGRAMMA

ENTRATE

2013	
2014	
2015	
Legge di finanziamento e articolo	
					
Entrate specifiche					
                                   TOTALE  A)  	          0,00	          0,00	          0,00		

Proventi dei servizi					
                                  TOTALE  B)  	          0,00	          0,00	          0,00		

Quote di risorse e generali					
QUOTE DI RISORSE E GENERALI	    246.254,30	    240.384,90	    242.511,06		
                                  TOTALE  C)  	    246.254,30	    240.384,90	    242.511,06		

                                              TOTALE  A + B + C  	
    246.254,30
	
    240.384,90	
    242.511,06	

3.6 – SPESA PREVISTA PER LA REALIZZAZIONE
DEL PROGRAMMA

IMPIEGHI

Spesa Corrente	
Spesa

per

Investimento		

V. % sul 	
				totale
spese 	

Anno	
Consolidata
	
Di sviluppo		
Totale	Totali
Tit. I e II	
	
Entità
	
% / tot.	
Entità	
% / tot.	
Entità	
% / tot.			

2013	
          246.254,30	
100,00	
                0,00	
  0,00	
                0,00	
  0,00	
           246.254,30	
   52,87	

2014	
          240.384,90	
100,00	
                0,00	
  0,00	
                0,00	
  0,00	
           240.384,90	
   59,37	

2015	
          242.511,06	
100,00	
                0,00	
  0,00	
                0,00	
  0,00	
           242.511,06	
   60,17	

3.4 – PROGRAMMA N.  2

3.4.1 – Descrizione del programma.

Il programma risponde alle esigenze della collettività fornendo servizi ed attività di pianificazione che siano in grado di ridisegnare l'assetto del Comune attraverso una politica urbanistica in linea con le attuali tendenze della popolazione residente e nello stesso tempo garantendo un livello dei servizi adeguato in termini di economicità e qualità erogata.

3.4.2 – Motivazione delle scelte.

Mantenimento dei servizi esistenti e necessità di garantire ed adeguare i servizi pubblici alla cittadinanza. Migliorare, dunque, il servizio al cittadino, cercando di rispettare i termini di legge e migliorare il controllo del territorio e dell'attività edilizia. 

3.4.3 – Finalità da conseguire.

Miglioramento del patrimonio comunale, della gestione del territorio e dell’ambiente.

3.4.3.1 – Investimento.

Si rinvia al programma triennale delle opere pubbliche 2013/2015 nonché alle problematiche di manutenzione che si verificheranno nel corso dell’anno.

3.4.3.2 – Erogazione di servizi di consumo.

Consulenza tecnica amministrativa. Manutenzione e costruzione di strutture ed infrastrutture.	

3.4.4 – Risorse umane da impiegare.

Risorse previste nella dotazione organica. 
Risorse provenienti da risorse professionali esterne.

3.4.5 – Risorse strumentali da utilizzare.

Risorse attualmente in dotazione al Servizio Tecnico	

3.4.6 – Coerenza con il piano/i regionale/i di settore.

     	

3.5 – RISORSE CORRENTI ED IN CONTO CAPITALE PER
LA REALIZZAZIONE DEL PROGRAMMA

ENTRATE

2013	
2014	
2015	
Legge di finanziamento e articolo	
					
Entrate specifiche					
                                   TOTALE  A)  	          0,00	          0,00	          0,00		

Proventi dei servizi					
AVANZO DI AMMINISTRAZIONE	     38.405,49	          0,00	          0,00		
SOVRACANONI SULLE CONCESSIONI DERIVAZ.	     23.794,51	     23.000,00	     23.000,00		
CONCESSIONI CIMTERIALI	      1.300,00	          0,00	          0,00		
PROVENTI DERIVANTI CONCESSIONI E CONDONO	     12.000,00	        500,00	        500,00		
                                  TOTALE  B)  	     75.500,00	     23.500,00	     23.500,00		

Quote di risorse e generali					
QUOTE DI RISORSE E GENERALI	    108.718,93	    107.493,67	    106.946,55		
                                  TOTALE  C)  	    108.718,93	    107.493,67	    106.946,55		

                                              TOTALE  A + B + C  	
    184.218,93
	
    130.993,67	
    130.446,55	

3.6 – SPESA PREVISTA PER LA REALIZZAZIONE
DEL PROGRAMMA

IMPIEGHI

Spesa Corrente	
Spesa

per

Investimento		

V. % sul 	
				totale
spese 	

Anno	
Consolidata
	
Di sviluppo		
Totale	Totali
Tit. I e II	
	
Entità
	
% / tot.	
Entità	
% / tot.	
Entità	
% / tot.			

2013	
          108.718,93	
 59,01	
                0,00	
  0,00	
           75.500,00	
 40,98	
           184.218,93	
   39,55	

2014	
          107.493,67	
 82,06	
                0,00	
  0,00	
           23.500,00	
 17,93	
           130.993,67	
   32,35	

2015	
          106.946,55	
 81,98	
                0,00	
  0,00	
           23.500,00	
 18,01	
           130.446,55	
   32,36	

3.4 – PROGRAMMA N.  3

3.4.1 – Descrizione del programma.

Il programma comprende :
a) tutte quelle attività dirette ad assicurare una corretta, funzionale, economica e qualitativamente apprezzabile gestione dei servizi, diretti edindiretti, connessi all'istruzione della popolazione creando condizioni favorevoli al regolare svolgimento degli studi obbligatori.
Sono qui ricomprese le attività proprie della funzione 04 del bilancio dell'ente all'interno della quale sono previsti i seguenti servizi:
- scuola materna;
- istruzione elementare;
- istruzione media;
- assistenza scolastica, trasporto, refezione e altri servizi.
b) l’attività dell’area sociale è supportata da azioni di programmazione, verifica e ridefinizione di progetti ed obiettivi, promosse all’interno del Consorzio Servizi Sociali IN.RE.TE. per la gestione associata dei servizi sociali, attraverso interventi di:
- sostegno alla famiglia, a tutela di minori in situazioni problematiche;
- assistenza sociale;
- a favore di minori ed adulti portatori di handicap;
- supporto a persone anziane;

3.4.2 – Motivazione delle scelte.
Servizi scolastici
Andare incontro alle esigenze delle famiglie con figli in età scolare. Migliorare la qualità dell'istruzione.
Investire in cultura per migliorare la qualità della vita. Fornire ai giovani informazione ed occasione di incontro per la prevenzione del disagio.  Coinvolgere la cittadinanza. 
Servizi socio assistenziali
Nel progettare e gestire gli interventi di carattere socio-assistenziali, l’Amministrazione comunale persegue la finalità di tutelare la dignità e l’autonomia delle persone, prevenendone gli stati di disagio e
promuovendone il benessere psico-fisico tramite una risposta personalizzata ai bisogni, nel pieno rispetto delle differenze, delle volontà e degli stili di vita espresse dai singoli.

3.4.3 – Finalità da conseguire.

Tempestività nella liquidazione della quota dovuta dall’Amministrazione comunale di Issiglio relativamente ai servizi di cui sopra gestiti in forma convenzionata.

3.4.3.1 – Investimento.

3.4.3.2 – Erogazione di servizi di consumo.

Servizi di sostegno alle persone ed alle famiglie	

3.4.4 – Risorse umane da impiegare.

Le risorse umane sono quelle che nella dotazione organica sono associate al settore finanziario.
Risorse professionali esterne

3.4.5 – Risorse strumentali da utilizzare.

Risorse attualmente in dotazione 	

3.4.6 – Coerenza con il piano/i regionale/i di settore.

     	

3.5 – RISORSE CORRENTI ED IN CONTO CAPITALE PER
LA REALIZZAZIONE DEL PROGRAMMA

ENTRATE

2013	
2014	
2015	
Legge di finanziamento e articolo	
					
Entrate specifiche					
                                   TOTALE  A)  	          0,00	          0,00	          0,00		

Proventi dei servizi					
                                  TOTALE  B)  	          0,00	          0,00	          0,00		

Quote di risorse e generali					
QUOTE DI RISORSE E GENERALI	     55.129,82	     54.406,53	     51.990,87		
                                  TOTALE  C)  	     55.129,82	     54.406,53	     51.990,87		

                                              TOTALE  A + B + C  	
     55.129,82
	
     54.406,53	
     51.990,87	

3.6 – SPESA PREVISTA PER LA REALIZZAZIONE
DEL PROGRAMMA

IMPIEGHI

Spesa Corrente	
Spesa

per

Investimento		

V. % sul 	
				totale
spese 	

Anno	
Consolidata
	
Di sviluppo		
Totale	Totali
Tit. I e II	
	
Entità
	
% / tot.	
Entità	
% / tot.	
Entità	
% / tot.			

2013	
           55.129,82	
100,00	
                0,00	
  0,00	
                0,00	
  0,00	
            55.129,82	
   11,83	

2014	
           54.406,53	
100,00	
                0,00	
  0,00	
                0,00	
  0,00	
            54.406,53	
   13,43	

2015	
           51.990,87	
100,00	
                0,00	
  0,00	
                0,00	
  0,00	
            51.990,87	
   12,90	

                                         3.9 – RIEPILOGO  PROGRAMMI  PER  FONTI  DI  FINANZIAMENTO

Denominazione del Programma	
Previsione pluriennale di spesa	

Numero
Programma	
Descrizione	
Anno
2013	
Anno
2014	
Anno
2015	
Totale	
						
   1	AMMINISTRAZIONE GENERALE, PERSONALE, SEGRETERIA E SERVIZIO FINANZIARIO	           246.254,30	           240.384,90	           242.511,06	    729.150,26	
   2	URBANISTICA E GESTIONE DEL TERRITORIO, VIABILITA', SERVIZIO TECNICO E LAVORI PUBBLICI	           184.218,93	           130.993,67	           130.446,55	    445.659,15	
   3	SERVIZI SCOLASTICI E SERVIZI SOCIALI	            55.129,82	            54.406,53	            51.990,87	    161.527,22	

 
Numero
Progr.	
Legge di finanziamento
 e regolamento
 Unione Europea
(estremi)	
Quote di
risorse
generali	

Stato

Regione	

Provincia	

Unione
Europea	
Cassa DD.PP.
Credito sportivo
Ist. Previdenza	

Altri
indebitamenti	

Altre
entrate	
										
0001		    729.150,26	          0,00	          0,00	          0,00	          0,00	          0,00	          0,00	          0,00	
0002		    445.659,15	          0,00	          0,00	          0,00	          0,00	          0,00	          0,00	          0,00	
0003		    161.527,22	          0,00	          0,00	          0,00	          0,00	          0,00	          0,00	          0,00	

SEZIONE 5

RILEVAZIONE  PER  IL  CONSOLIDAMENTO

DEI  CONTI  PUBBLICI

( T.U.EE.LL.  D.L.vo  267/2000 )

         5.2 – DATI  ANALITICI  DI  CASSA  DELL’ ULTIMO CONSUNTIVO
                     DELIBERATO  DAL  CONSIGLIO  PER  L’ ANNO  2011

                                           (Sistema contabile D.L.vo 267/2000 e D.P.R. 194/96)

Classificazione  funzionale	

Classificazione
Economica	
1

Amministraz.
gestione
e controllo
	
2

Giustizia
	
3

Polizia
Locale
	
4

Istruzione
Pubblica
	
5

Cultura
e beni
culturali
	
6

Settore
sport e
ricreativo
	
7

Turismo

A )  SPESE CORRENTI
								
1. Personale	          173.684,40	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	

    di cui :								
    - oneri sociali	           34.122,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	
- ritenute IRPEF
	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	
 
2. Acquisto beni e servizi
	
           62.903,21	
                0,00	
                0,00	
                0,00	
                0,00	
              952,80	
                0,00	

    Trasferimenti correnti

3. Trasferimenti a famiglie e istituzioni sociali	

              568,95	

                0,00	

                0,00	

           14.246,22	

                0,00	

                0,00	

                0,00	
4. Trasferimenti a imprese private	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	

5. Trasferimenti  a  Enti pubblici	

            1.289,84	

                0,00	

                0,00	

           15.074,23	

                0,00	

              532,00	

                0,00	

     di cui :
								
     - Stato e Enti Amm.ne C.le	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	
     - Regione	              333,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	              532,00	                0,00	
     - Province e Città metropolitane	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	
     - Comuni e Unione Comuni	              200,00	                0,00	                0,00	           15.074,23	                0,00	                0,00	                0,00	
          - Aziende sanitarie e ospedaliere	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	
     - Consorzi di comuni e istituzioni	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	
     - Comunità Montane	              414,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	
     - Aziende di pubblici servizi	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	
- Altri Enti Amm.ne Locale
	              342,84	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	
 
6. Totale  trasferimenti
     correnti  (3+4+5)

            1.858,79	

                0,00	

                0,00	

           29.320,45	

                0,00	

              532,00	

                0,00	
7. Interessi passivi	              717,67	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	              776,95	                0,00	
8. Altre spese correnti	           10.983,74	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	

Totale  Spese  Correnti (1+2+6+7+8)

          250.147,81	

                0,00	

                0,00	

           29.320,45	

                0,00	

            2.261,75	

                0,00	

                 5.2 – DATI  ANALITICI  DI  CASSA  DELL’ ULTIMO CONSUNTIVO
                         DELIBERATO  DAL  CONSIGLIO  PER  L’ ANNO  2011

                                                 (Sistema contabile D.L.vo 267/2000 e D.P.R. 194/96)

Classificazione  funzionale	

Classificazione
Economica	
1

Amministraz.
gestione
e controllo
	
2

Giustizia
	
3

Polizia
Locale
	
4

Istruzione
Pubblica
	
5

Cultura
e beni
culturali
	
6

Settore
sport e
ricreativo
	
7

Turismo

B )  SPESE C/CAPITALE
								
1. Costituzione di capitali fissi	           10.515,56	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	            4.837,39	                0,00	

    di cui :								
- Beni mobili, macchine e 
  attrezzature tecnico
  scientifiche	            1.570,80	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	

 Trasferimenti in c/capitale

2. Trasferimenti a famiglie e
     istituzioni sociali

                0,00	

                0,00	

                0,00	

                0,00	

                0,00	

                0,00	

                0,00	
3. Trasferimenti a imprese private	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	

4. Trasferimenti a Enti pubblici	

                0,00	

                0,00	

                0,00	

                0,00	

                0,00	

                0,00	

                0,00	

    di cui :								
     - Stato e Enti Amm.ne C.le	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	
     - Regione	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	
     - Province e Città metropolitane	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	
     - Comuni e Unione Comuni	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	
          - Aziende sanitarie e ospedaliere	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	
     - Consorzi di comuni e istituzioni	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	
     - Comunità Montane	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	
     - Aziende di pubblici servizi	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	
- Altri Enti Amm.ne Locale
	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	
 
5. Totale  trasferimenti
     in c/capitale  (2+3+4)

                0,00	

                0,00	

                0,00	

                0,00	

                0,00	

                0,00	

                0,00	
6. Partecipazioni e
    conferimenti	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	
7. Concessione di crediti
    e anticipazioni	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	

Totale  Spese  C/Capitale
          (1+5+6+7)

           10.515,56	

                0,00	

                0,00	

                0,00	

                0,00	

            4.837,39	

                0,00	

     TOTALE   GENERALE
               SPESA

          260.663,37	

                0,00	

                0,00	

           29.320,45	

                0,00	

            7.099,14	

                0,00	

                 5.2 – DATI  ANALITICI  DI  CASSA  DELL’ ULTIMO CONSUNTIVO
                         DELIBERATO  DAL  CONSIGLIO  PER  L’ ANNO  2011

                                                 (Sistema contabile D.L.vo 267/2000 e D.P.R. 194/96)

Classificazione  funzionale

Classificazione	
8

Viabilità  e  trasporti
	
9

Gestione del territorio e dell’ ambiente
	
Economica	
Viabilità
Illuminazione

Serv. 01 e 02
	
Trasporti
Pubblici

Servizio 03	
Totale	
Edilizia
Residenziale
Pubblica

 Servizio  02	
Servizio
Idrico

 Servizio  04	
Altri
Servizi

     Servizi 01,03,05 e 06	
Totale	

A )  SPESE CORRENTI
								
1. Personale	              751,68	                0,00	        751,68	                0,00	                0,00	                0,00	          0,00	

    di cui :								
    - oneri sociali	                0,00	                0,00	          0,00	                0,00	                0,00	                0,00	          0,00	
- ritenute IRPEF
	                0,00	                0,00	          0,00	                0,00	                0,00	                0,00	          0,00	
 
2. Acquisto beni e servizi
	
           13.252,90	
                0,00	
     13.252,90	
                0,00	
            2.335,60	
           50.380,08	
     52.715,68	

    Trasferimenti correnti

3. Trasferimenti a famiglie e istituzioni sociali	

                0,00	

                0,00	

          0,00	

                0,00	

                0,00	

              976,80	

        976,80	
4. Trasferimenti a imprese private	                0,00	                0,00	          0,00	                0,00	                0,00	                0,00	          0,00	

5. Trasferimenti  a  Enti pubblici	

                0,00	

                0,00	

          0,00	

                0,00	

                0,00	

               65,60	

         65,60	

     di cui :
								
     - Stato e Enti Amm.ne C.le	                0,00	                0,00	          0,00	                0,00	                0,00	                0,00	          0,00	
     - Regione	                0,00	                0,00	          0,00	                0,00	                0,00	                0,00	          0,00	
     - Province e Città metropolitane	                0,00	                0,00	          0,00	                0,00	                0,00	                0,00	          0,00	
     - Comuni e Unione Comuni	                0,00	                0,00	          0,00	                0,00	                0,00	                0,00	          0,00	
          - Aziende sanitarie e ospedaliere	                0,00	                0,00	          0,00	                0,00	                0,00	                0,00	          0,00	
     - Consorzi di comuni e istituzioni	                0,00	                0,00	          0,00	                0,00	                0,00	                0,00	          0,00	
     - Comunità Montane	                0,00	                0,00	          0,00	             0,00	             0,00	             0,00	          0,00	
     - Aziende di pubblici servizi	                0,00	                0,00	          0,00	                0,00	                0,00	                0,00	          0,00	
- Altri Enti Amm.ne Locale
	                0,00	                0,00	          0,00	                0,00	                0,00	               65,60	         65,60	
 
6. Totale  trasferimenti
     correnti  (3+4+5)

                0,00	

                0,00	

          0,00	

                0,00	

                0,00	

            1.042,40	

      1.042,40	
7. Interessi passivi	            3.057,18	                0,00	      3.057,18	                0,00	            6.130,19	                0,00	      6.130,19	
8. Altre spese correnti	               63,92	                0,00	         63,92	                0,00	                0,00	                0,00	          0,00	

Totale  Spese  Correnti (1+2+6+7+8)

           17.125,68	

                0,00	

     17.125,68	

                0,00	

            8.465,79	

           51.422,48	

     59.888,27	

                5.2 – DATI  ANALITICI  DI  CASSA  DELL’ ULTIMO CONSUNTIVO
                         DELIBERATO  DAL  CONSIGLIO  PER  L’ ANNO  2011

                                                 (Sistema contabile D.L.vo 267/2000 e D.P.R. 194/96)

Classificazione  funzionale

Classificazione	
8

Viabilità  e  trasporti
	
9

Gestione del territorio e dell’ ambiente
	
Economica	
Viabilità
Illuminazione

Serv. 01 e 02
	
Trasporti
Pubblici

Servizio 03	
Totale	
Edilizia
Residenziale
Pubblica

 Servizio  02	
Servizio
Idrico

 Servizio  04	
Altri
Servizi

     Servizi 01,03,05 e 06	
Totale	

B )  SPESE C/CAPITALE
								
1. Costituzione di capitali fissi	           24.413,98	                0,00	     24.413,98	                0,00	           20.000,00	           58.062,83	     78.062,83	

    di cui :								
- Beni mobili, macchine e 
  attrezzature tecnico
  scientifiche	                0,00	                0,00	          0,00	                0,00	           20.000,00	                0,00	     20.000,00	

 Trasferimenti in c/capitale

2. Trasferimenti a famiglie e
     istituzioni sociali

                0,00	

                0,00	

          0,00	

                0,00	

                0,00	

                0,00	

          0,00	
3. Trasferimenti a imprese private	                0,00	                0,00	          0,00	                0,00	                0,00	                0,00	          0,00	

4. Trasferimenti a Enti pubblici	

            2.634,91	

                0,00	

      2.634,91	

                0,00	

                0,00	

                0,00	

          0,00	

    di cui :								
     - Stato e Enti Amm.ne C.le	                0,00	                0,00	          0,00	                0,00	                0,00	                0,00	          0,00	
     - Regione	                0,00	                0,00	          0,00	                0,00	                0,00	                0,00	          0,00	
     - Province e Città metropolitane	                0,00	                0,00	          0,00	                0,00	                0,00	                0,00	          0,00	
     - Comuni e Unione Comuni	                0,00	                0,00	          0,00	                0,00	                0,00	                0,00	          0,00	
          - Aziende sanitarie e ospedaliere	                0,00	                0,00	          0,00	                0,00	                0,00	                0,00	          0,00	
     - Consorzi di comuni e istituzioni	                0,00	                0,00	          0,00	                0,00	                0,00	                0,00	          0,00	
     - Comunità Montane	            2.634,91	                0,00	      2.634,91	                0,00	                0,00	                0,00	          0,00	
     - Aziende di pubblici servizi	                0,00	                0,00	          0,00	                0,00	                0,00	                0,00	          0,00	
- Altri Enti Amm.ne Locale
	                0,00	                0,00	          0,00	                0,00	                0,00	                0,00	          0,00	
 
5. Totale  trasferimenti
     in c/capitale  (2+3+4)

            2.634,91	

                0,00	

      2.634,91	

                0,00	

                0,00	

                0,00	

          0,00	
6. Partecipazioni e
    conferimenti	                0,00	                0,00	          0,00	                0,00	                0,00	            1.055,00	      1.055,00	
7. Concessione di crediti
    e anticipazioni	                0,00	                0,00	          0,00	                0,00	                0,00	                0,00	          0,00	

Totale  Spese  C/Capitale
          (1+5+6+7)

           27.048,89	

                0,00	

     27.048,89	

                0,00	

           20.000,00	

           59.117,83	

     79.117,83	

     TOTALE   GENERALE
               SPESA

           44.174,57	

                0,00	

     44.174,57	

                0,00	

           28.465,79	

          110.540,31	

    139.006,10	

                5.2 – DATI  ANALITICI  DI  CASSA  DELL’ ULTIMO CONSUNTIVO
                         DELIBERATO  DAL  CONSIGLIO  PER  L’ ANNO  2011

                                                 (Sistema contabile D.L.vo 267/2000 e D.P.R. 194/96)

Classificazione  funzionale

Classificazione	
10

Settore	
                                                                         11

                                                            Sviluppo  economico
	
Economica	Sociale	
Industria
Artigianato

Serv. 04-06	
Commercio

Servizio 05
	
Agricoltura

Servizio 07	
Altri
Servizi

da 01 a 03	
Totale	

A )  SPESE CORRENTI
							
1. Personale	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	          0,00	

    di cui :							
    - oneri sociali	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	          0,00	
- ritenute IRPEF
	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	          0,00	

2. Acquisto beni e servizi
	
            2.219,23	
                0,00	
                0,00	
                0,00	
                0,00	
          0,00	

    Trasferimenti correnti

3. Trasferimenti a famiglie e istituzioni sociali	

              836,00	

                0,00	

                0,00	

                0,00	

                0,00	

          0,00	
4. Trasferimenti a imprese private	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	          0,00	

5. Trasferimenti  a  Enti pubblici	

           13.885,56	

                0,00	

                0,00	

                0,00	

                0,00	

          0,00	

 di cui :
							
 - Stato Enti Amm.ne C.le	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	          0,00	
 - Regione	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	          0,00	
 - Province Città metrop.	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	          0,00	
 - Comuni Unione Comuni	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	          0,00	
      - Az. Sanitarie e osped.	           13.885,56	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	          0,00	
 - Consorzi di comuni e istituzioni	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	          0,00	
 - Comunità Montane	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	          0,00	
 - Aziende pubblici servizi	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	          0,00	
- Altri Enti Amm.ne Loc. 
	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	          0,00	

6. Totale  trasferimenti
     correnti  (3+4+5)

           14.721,56	

                0,00	

                0,00	

                0,00	

                0,00	

          0,00	
7. Interessi passivi	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	          0,00	
8. Altre spese correnti	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	          0,00	
 
Totale  Spese  Correnti (1+2+6+7+8)

           16.940,79	

                0,00	

                0,00	

                0,00	

                0,00	

          0,00	

                5.2 – DATI  ANALITICI  DI  CASSA  DELL’ ULTIMO CONSUNTIVO
                         DELIBERATO  DAL  CONSIGLIO  PER  L’ ANNO  2011

                                                 (Sistema contabile D.L.vo 267/2000 e D.P.R. 194/96)

Classificazione  funzionale

Classificazione	
10

Settore	
11

Sviluppo  economico
	
Economica	Sociale	
Industria
Artigianato

Serv. 04-06	
Commercio

Servizio 05
	
Agricoltura

Servizio 07	
Altri
Servizi

da 01 a 03	
Totale	

B )  SPESE C/CAPITALE
							
1. Costituzione di capitali fissi	                0,00	                0,00	                0,00	           20.808,00	                0,00	     20.808,00	

    di cui :							
- Beni mobili, macchine e
  attrezzature tecnico
  scientifiche	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	          0,00	

 Trasferimenti in c/capitale

2. Trasferimenti a famiglie e
     istituzioni sociali

                0,00	

                0,00	

                0,00	

                0,00	

                0,00	

          0,00	
3. Trasferimenti a imprese private	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	          0,00	

4. Trasferimenti Enti pubbl.	

                0,00	

                0,00	

                0,00	

                0,00	

                0,00	

          0,00	

    di cui :							
     - Stato Enti Amm.ne C.le	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	          0,00	
     - Regione	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	          0,00	
     - Province e Città metropolitane	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	          0,00	
     - Comuni e Unione Comuni	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	          0,00	
          - Aziende sanitarie e ospedaliere	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	          0,00	
     - Consorzi di comuni e istituzioni	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	          0,00	
     - Comunità Montane	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	          0,00	
     - Aziende pubblici servizi	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	          0,00	
- Altri Enti Amm.ne Loc.
	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	          0,00	

5. Totale  trasferimenti
     in c/capitale  (2+3+4)

                0,00	

                0,00	

                0,00	

                0,00	

                0,00	

          0,00	
6. Partecipazioni e
    conferimenti	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	          0,00	
7. Concessione di crediti
    e anticipazioni	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	                0,00	          0,00	

Totale  Spese  C/Capitale
          (1+5+6+7)

                0,00	

                0,00	

                0,00	

           20.808,00	

                0,00	

     20.808,00	

     TOTALE   GENERALE
               SPESA

           16.940,79	

                0,00	

                0,00	

           20.808,00	

                0,00	

     20.808,00	

       5.2 – DATI  ANALITICI  DI  CASSA  DELL’ ULTIMO CONSUNTIVO
                   DELIBERATO  DAL  CONSIGLIO  PER  L’ ANNO  2011

                                        (Sistema contabile D.L.vo 267/2000 e D.P.R. 194/96)

Classificazione  funzionale

Classificazione
Economica	
12

Servizi	

Totale	
	Produttivi

	generale	

A )  SPESE CORRENTI
			
1. Personale	                0,00	          174.436,08	

    di cui :			
    - oneri sociali	                0,00	           34.122,00	
- ritenute IRPEF
	                0,00	                0,00	

2. Acquisto beni e servizi
	
                0,00	
          132.043,82	

    Trasferimenti correnti

3. Trasferimenti a famiglie e istituzioni sociali	

                0,00	

           16.627,97	
4. Trasferimenti a imprese private	                0,00	                0,00	

5. Trasferimenti  a  Enti pubblici	

                0,00	

           30.847,23	

     di cui :
			
     - Stato Enti Amministrazione Centrale	                0,00	                0,00	
     - Regione	                0,00	              865,00	
     - Province e Città metropolitane	                0,00	                0,00	
     - Comuni e Unione Comuni	                0,00	           15.274,23	
          - Aziende sanitarie e ospedaliere	                0,00	           13.885,56	
     - Consorzi di comuni e istituzioni	                0,00	                0,00	
     - Comunità Montane	                0,00	              414,00	
     - Aziende pubblici servizi	                0,00	                0,00	
- Altri Enti Amministrazione Locale
	                0,00	              408,44	

6. Totale  trasferimenti
     correnti  (3+4+5)

                0,00	

           47.475,20	
7. Interessi passivi	                0,00	           10.681,99	
8. Altre spese correnti	                0,00	           11.047,66	

Totale  Spese  Correnti (1+2+6+7+8)

                0,00	

          375.684,75	

         5.2 – DATI  ANALITICI  DI  CASSA  DELL’ ULTIMO CONSUNTIVO
                    DELIBERATO  DAL  CONSIGLIO  PER  L’ ANNO  2011

                                         (Sistema contabile D.L.vo 267/2000 e D.P.R. 194/96)

Classificazione  funzionale

Classificazione
Economica	
12

Servizi
Produttivi	

Totale
Generale	

B )  SPESE C/CAPITALE
			
1. Costituzione di capitali fissi	           59.757,21	          198.394,97	

    di cui :
			
- Beni mobili, macchine e
  attrezzature tecnico
  scientifiche	                0,00	           21.570,80	

 Trasferimenti in c/capitale

2. Trasferimenti a famiglie e
     istituzioni sociali

                0,00	

                0,00	
3. Trasferimenti a imprese private	                0,00	                0,00	

4. Trasferimenti a Enti pubblici	

                0,00	

            2.634,91	

    di cui :
			
     - Stato Enti Amministrazione Centrale	                0,00	                0,00	
     - Regione	                0,00	                0,00	
     - Province e Città metropolitane	                0,00	                0,00	
     - Comuni e Unione Comuni	                0,00	                0,00	
          - Aziende sanitarie e ospedaliere	                0,00	                0,00	
     - Consorzi di comuni e istituzioni	                0,00	                0,00	
     - Comunità Montane	                0,00	            2.634,91	
     - Aziende pubblici servizi	                0,00	                0,00	
- Altri Enti Amministrazione Locale
	                0,00	                0,00	

5. Totale  trasferimenti
     in c/capitale  (2+3+4)

                0,00	

            2.634,91	
6. Partecipazioni e conferimenti	                0,00	            1.055,00	
7. Concessione di crediti e anticipazioni	                0,00	                0,00	

Totale  Spese  C/Capitale
          (1+5+6+7)

           59.757,21	

          202.084,88	

     TOTALE   GENERALE
               SPESA

           59.757,21	

          577.769,63	

SEZIONE 6

CONSIDERAZIONI  FINALI

SULLA  COERENZA  DEI  PROGRAMMI

RISPETTO  AI  PIANI  REGIONALI  DI  SVILUPPO

AI  PIANI  REGIONALI  DI  SETTORE,

AGLI  ATTI  PROGRAMMATICI  DELLA  REGIONE

                   6.1  -  VALUTAZIONI  FINALI  DELLA  PROGRAMMAZIONE

I programmi redatti formano parte integrante, unitamente al Piano Triennale degli Investimenti, della Relazione Previsionale e Programmatica per gli anni 2013-2015, e costituiscono il documento nel quale sono evidenziate le priorità strategiche dell’Amministrazione comunale nel breve e medio periodo.
La Relazione così costituita rappresenta, oltre che un quadro di riferimento di carattere operativo, il più esplicito documento di indirizzo politico dell’Ente. Quest’ultimo risulta coerente con gli indirizzi contenuti nel programma elettorale presentato all’inizio della legislatura.
Gli sforzi sono stati comunque tesi alla semplificazione ed alla immediata comprensione di un documento che risulterebbe complesso ed articolato nella lettura.
I programmi nella presente relazione sono coerenti con i piani regionali di sviluppo, i piani regionali di settore e gli atti programmatici della Regione.

     ISSIGLIO ,  lì  09.05.2013

                                       Il Segretario

                            F.to FERNANDO dott. BAGLIVO

                               Il Responsabile del Servizio  Finanziario

                                            F.to DANIELA GLAUDA

	

Timbro

    dell’ente

                            Il Rappresentante Legale
                                 F.to FIOCONE Pietro